ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРСТА" ИНН:1001072169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24808238 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34116000
11504 Основные средства на конец предыдущего года160000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3411601600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1601601660
12103 Запасы на конец отчетного года3468285627992862
12104 Запасы на конец предыдущего года2856279928623364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133912679671404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12679671404701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186337402178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3374021785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4993446041680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4460416844440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5334462043284610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4620432846104241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4033392938423758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3929384237583424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1301691486852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691486852817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13016914860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6914868520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5334462043284610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4620432846104241
21103 Выручка за отчетный год36763201872016421740
21104 Выручка за предыдущий год20187201642174020266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36018199121996821105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19912199682110518099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7452751960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2751966350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7452751960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2751966350
23503 Прочие расходы за отчетный год641188112483
23504 Прочие расходы за предыдущий год1881124832043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10487840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87841670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1048784167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8784167110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (5334) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36018+0+0) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (745)/Выручка (36763) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (36763) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.1

Индекс Альтмана Z = 7.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить