Общество с ограниченной ответственностью "Конкурент" ИНН:1001072793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24814121 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6885168886892
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6886688868926899
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6885688869000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6886690069200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13556513644304403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13594443044034531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13557515544310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13613443144060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20442120431133111326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20501113311132611486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12120120271131611297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12200113161129711195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36151226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151226291
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1133
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3716150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1615290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12157120431133111326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12216113311132611486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651090108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090015354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-65-1091350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1091351070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-1091350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1091351070
23503 Прочие расходы за отчетный год-166511640
23504 Прочие расходы за предыдущий год64116148396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49-174190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173191250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49-17419102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17419102-208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (20442) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 552.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 552.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 327.568

Индекс Альтмана Z = 348.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (552.49), коэффициент текущей ликвидности (552.49), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (14.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить