Общество с ограниченной ответственностью "Габбро" ИНН:1001072850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24888102 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197182694830168
11504 Основные средства на конец предыдущего года26948301680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197182694830168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26948301680
12103 Запасы на конец отчетного года244883835223
12104 Запасы на конец предыдущего года838352230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136962127318528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21273185280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4613827187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8271870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207573048323938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30483239380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404755743154106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57431541060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года746563483396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634833960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8528521049
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85210490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8528521049
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85210490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321585023149613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50231496130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321585023149661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50231496610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404755743154106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57431541060
21103 Выручка за отчетный год417842434216740
21104 Выручка за предыдущий год24342167800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405742053112335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20531131370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121038114405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381136430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121038114405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381136430
23403 Прочие доходы за отчетный год150000
23503 Прочие расходы за отчетный год159311505
23504 Прочие расходы за предыдущий год11260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111738003865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380035820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8584790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111729423386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294231030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1117)/Стоимость активов (40475) = 2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40574+0+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1210)/Выручка (41784) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1117)/Выручка (41784) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Х5 = Выручка/Активы = 1.032

Индекс Альтмана Z = 1.033

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Габбро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить