Общество с ограниченной ответственностью "Первомайский" ИНН:1001073476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24813386 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88251006010060
11504 Основные средства на конец предыдущего года100601006010060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88251006010060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100601006010060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12452419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45241996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392455919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45591997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92171461910079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146191007910157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1211687503977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87503977-355
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года486252145889
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года486252145889
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-546700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25691007887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10078881470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-28981007887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10078884622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92171461910079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146191007910157
21103 Выручка за отчетный год861672346539
21104 Выручка за предыдущий год723465395891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год504900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356772346539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год513865395891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356751384619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513846192168
23503 Прочие расходы за отчетный год74649
23504 Прочие расходы за предыдущий год464944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356050924570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год509245702124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1940238
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год319059
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336647734332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477343322065

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3366)/Стоимость активов (9217) = 36.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5049+0+0) = 70.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3567)/Выручка (8616) = 41.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3366)/Выручка (8616) = 39.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -4.181

Индекс Альтмана Z = -2.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.13), коэффициент быстрой ликвидности (-0.14), коэффициент текущей ликвидности (-0.14), коэффициент наличия собственных средств (1.31), рентабельность продукции (41.4%), рентабельность компании (39.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первомайский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить