ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОХОЛОД" ИНН:1001074800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24812211 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148518052128
11504 Основные средства на конец предыдущего года180521282156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148518052128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180521282156
12103 Запасы на конец отчетного года183316991617
12104 Запасы на конец предыдущего года169916171027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394234912194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349121953490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19147591163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7591163674
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года768959494974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года594949755191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года917477547103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года775471037348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года862877226970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года772269707304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54632133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3213344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54632133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3213344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года917477547103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года775471037348
21103 Выручка за отчетный год234492440925449
21104 Выручка за предыдущий год244092544939756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216142300523780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230052378036411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183514041669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140416693345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183514041669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140416693345
23503 Прочие расходы за отчетный год606448
23504 Прочие расходы за предыдущий год644860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177513401673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134016733298
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год277262332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год262332542
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149810781341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107813412756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1498)/Стоимость активов (9174) = 16.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21614+0+0) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1835)/Выручка (23449) = 7.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1498)/Выручка (23449) = 6.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.802

Х5 = Выручка/Активы = 2.556

Индекс Альтмана Z = 10.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.51), коэффициент быстрой ликвидности (10.73), коэффициент текущей ликвидности (14.08), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.83%), рентабельность компании (6.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОХОЛОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить