Общество с ограниченной ответственностью "Электрические системы" ИНН:1001075378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24815847 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183215420
11504 Основные средства на конец предыдущего года215420906
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183215420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215420906
12103 Запасы на конец отчетного года34114528
12104 Запасы на конец предыдущего года1452858
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56527827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2782789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2210247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92344565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44565394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1106660485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6604851300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года916446478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446478957
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года902020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2020145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1902147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2147343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1106660485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6604851300
21103 Выручка за отчетный год7536971151
21104 Выручка за предыдущий год69711512618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2046741575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67415751841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54923-424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23-424777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54923-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23-424777
23503 Прочие расходы за отчетный год183019
23504 Прочие расходы за предыдущий год3019192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531-7-443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-443532
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год512536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год480-32-479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-479467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (1106) = 43.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204+0+0) = 269.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (549)/Выручка (753) = 72.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (753) = 63.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.821

Индекс Альтмана Z = 14.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (4.86), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (72.91%), рентабельность компании (63.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрические системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить