Общество с ограниченной ответственностью "Вайхто" ИНН:1001075530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24861824 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года309032763462
11504 Основные средства на конец предыдущего года327634623649
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года309032763462
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327634623649
12103 Запасы на конец отчетного года278327834405
12104 Запасы на конец предыдущего года278344054533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года717499114879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991148795700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164847123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47123276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11605127419407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12741940710509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146951601712869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160171286914158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136561447210382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144721038211230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103915452487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154524872928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103915452487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154524872928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146951601712869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160171286914158
21103 Выручка за отчетный год6556699646
21104 Выручка за предыдущий год66996469168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116524981399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249813994116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5104201-753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4201-7535052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5104201-753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4201-7535052
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год476264
23504 Прочие расходы за предыдущий год6264226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5564139-817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4139-8174826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2604931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49311105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8164090-848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4090-8483721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-816)/Стоимость активов (14695) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1165+0+0) = -43.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-510)/Выручка (655) = -77.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-816)/Выручка (655) = -124.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.143

Индекс Альтмана Z = 18.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (8.49), коэффициент текущей ликвидности (11.17), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-77.86%), рентабельность компании (-124.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вайхто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить