ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ"ПЕТРОПРЕСС" ИНН:1001076340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12856491 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269129343198
11504 Основные средства на конец предыдущего года293431984003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269129343198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293431984016
12103 Запасы на конец отчетного года400440263878
12104 Запасы на конец предыдущего года402638783701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355426532808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265328082393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20448182814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8182814728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года960274979500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года749795006822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122921043112698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104311269810838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921974799957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года747999579036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192322881799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228817991184
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года685664942
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года664942618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307329522741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295227411802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122921043112698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104311269810838
21103 Выручка за отчетный год354203693938136
21104 Выручка за предыдущий год369393813638050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337353783536560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378353656036360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1685-8961576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-89615761690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1685-8961576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-89615761690
23303 Проценты к уплате за отчетный год6900
23403 Прочие доходы за отчетный год801503331
23404 Прочие доходы за предыдущий год503331359
23503 Прочие расходы за отчетный год325402327
23504 Прочие расходы за предыдущий год402327383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2092-7951580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79515801666
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350372406
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год372406456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1742-11671174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-116711741210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1742)/Стоимость активов (12292) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33735+0+0) = 4.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1685)/Выручка (35420) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1742)/Выручка (35420) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Х5 = Выручка/Активы = 2.882

Индекс Альтмана Z = 5.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМПЕТРОПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить