Общество с ограниченной ответственностью "Акмарил" ИНН:1001076438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24830479 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651499385276
11504 Основные средства на конец предыдущего года499385276136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6514993850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4993852760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44381140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1192411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92411151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1153620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53621250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года662552447401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552447401578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6285184260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5184263680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638528436378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528436378510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24241123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24112368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2424110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2411230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года662552447401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552447401578
21103 Выручка за отчетный год4965796861211
21104 Выручка за предыдущий год57968612116986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4965796860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5796868100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2964746260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4746267430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200105600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10560670
23503 Прочие расходы за отчетный год67000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133105600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10560670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2413810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1381030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109925257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92525753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10992520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9252570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (662) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+296+0) = 67.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (496) = 40.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (496) = 21.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.583

Индекс Альтмана Z = 29.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (40.32%), рентабельность компании (21.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акмарил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить