ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ ИСТОК" ИНН:1001077632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24837760 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265128750
11504 Основные средства на конец предыдущего года287500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265128750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1547864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47864764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26662922864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2922864764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4452-2709-2896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2709-2896-2999
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220022002200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220022002200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года257619040
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года190400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года477641042200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года410422002200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234215271560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152715601560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234215271560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152715601563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26662922864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2922864764
21103 Выручка за отчетный год1478811009
21104 Выручка за предыдущий год88110090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1854672198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6721980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1707209811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2098110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1707209811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2091390
23503 Прочие расходы за отчетный год3622693
23504 Прочие расходы за предыдущий год22210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1743187118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1743187103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1871180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1743)/Стоимость активов (2666) = -65.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1854+0+0) = -92.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1707)/Выручка (147) = -1161.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1743)/Выручка (147) = -1185.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.654

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.625

Индекс Альтмана Z = -7.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-1.67), рентабельность продукции (-1161.22%), рентабельность компании (-1185.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ИСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить