Общество с ограниченной ответственностью "ХОЛС" ИНН:1001078820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24841483 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273252309418
12104 Запасы на конец предыдущего года252309418140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5112415703268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124157032681888
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года910570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1057420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33338619360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386193637280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33338619366836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386193668362076
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-248-139111230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1391112332940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-238-138111333304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1381113333041252
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43317678032532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17678032532390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57117678030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176780325320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33338619366836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386193668362076
21103 Выручка за отчетный год634796171413610259
21104 Выручка за предыдущий год961714136102593020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500611870157296825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118701572968251601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1341-2253-15930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2253-159334340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1341-2253-15930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2253-159334340
23504 Прочие расходы за предыдущий год682411042170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1341-2321-18340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2321-183423920
24603 Прочее за отчетный год1981933370
24604 Прочее за предыдущий год1933373400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1143-2514-21712052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2514-217120521249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1143-2514-21710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2514-217120520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1143)/Стоимость активов (333) = 343.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5006+0+0) = 26.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1341)/Выручка (6347) = 21.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1143)/Выручка (6347) = 18.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.417

Индекс Альтмана Z = 35.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (21.13%), рентабельность компании (18.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить