Общество с ограниченной ответственностью фирма "Свита" ИНН:1001079460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24829223 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7431114371670728929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11437167072892911732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22121139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21211391403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743311439167190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1143916719301640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7433114391671930164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11439167193016413286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-286-280706651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-280706652366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4483448372608688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4483726086879221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32367236875320825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72368753208253699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771911719160130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171916013295120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7433114391671930164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11439167193016413286
21104 Выручка за предыдущий год40904299214247935169417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40726298799198242169227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178415496930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1784153560
23404 Прочие доходы за предыдущий год27000
23503 Прочие расходы за отчетный год7558955
23504 Прочие расходы за предыдущий год55895542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71503260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1503263010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1306560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30656030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6120261241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120261241118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (7433) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 3.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Свита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить