ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "БЛЭК ПЛЮС" ИНН:1001079735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24875370 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года601659634
12104 Запасы на конец предыдущего года6596340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1063128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4862142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1193711704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71170421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1193711707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71170743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202202202
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202202202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1067-1077-522
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1077-522-1037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-865-875-320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-875-320-835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205815861027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15861027878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205815861027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15861027878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1193711707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71170743
21103 Выручка за отчетный год912887838542
21104 Выручка за предыдущий год8783854215962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8945100954348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10095434811047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183-13124194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-131241944915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183-1312601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1312601181
23403 Прочие доходы за отчетный год199320
23404 Прочие доходы за предыдущий год93200
23503 Прочие расходы за отчетный год93791123
23504 Прочие расходы за предыдущий год7911231218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109-459-522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-459-522-1037
24603 Прочее за отчетный год99960
24604 Прочее за предыдущий год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-555-522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-555-522-1037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10-555-522
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-555-522-1037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1193) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8945+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (9128) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (9128) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.42

Индекс Альтмана Z = -4.559

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА БЛЭК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить