Общество с ограниченной ответственностью "Морской историко-культурный центр" ИНН:1001079990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24876091 ОКВЭД:92.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55218512922
12104 Запасы на конец предыдущего года185129220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16591458572495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14585724950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356257129742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2571297420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256719008300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190083012590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256819008301260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190083012600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1439477409923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4774099230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11281423421337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14234213370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112814234210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14234213370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256819008301260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190083012600
21103 Выручка за отчетный год303816409432214
21104 Выручка за предыдущий год164094322140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2062137714392280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1377143922800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год976263-4960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263-496-660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год976263-4960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263-496-660
23503 Прочие расходы за отчетный год23181730
23504 Прочие расходы за предыдущий год1817300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год953245-5130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-513-960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год851245-513-96
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245-513-960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (851)/Стоимость активов (2568) = 33.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2062+0+0) = 47.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (976)/Выручка (3038) = 32.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (851)/Выручка (3038) = 28.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Индекс Альтмана Z = 8.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (32.13%), рентабельность компании (28.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Морской историко-культурный центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить