ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П" ИНН:1001080586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24866980 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1603190520262126
11504 Основные средства на конец предыдущего года1905202621262294
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1222324
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22232425
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1604192720490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1927204921500
12103 Запасы на конец отчетного года30158315793652237803
12104 Запасы на конец предыдущего года31579365223780331098
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84471167686787839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11676867878395596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301851134531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1851134531163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3873545106453340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4510645334461730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40339470334738348323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47033473834832339176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4916338023273865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3380232730893864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000130001300013000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13000130001300010300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25423306533205631458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30653320563223425012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3542343653450560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4365345056452340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40339470334738348323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47033473834832339176
21103 Выручка за отчетный год96479118749131940125595
21104 Выручка за предыдущий год118749131940125595151471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92775118501130028124054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118501130028124054149991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370424819120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248191215410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370424819120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248191215410
23303 Проценты к уплате за отчетный год1746152215621260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152215621260954
23403 Прочие доходы за отчетный год7153769137162
23404 Прочие доходы за предыдущий год37691371621540
23503 Прочие расходы за отчетный год1064631397377
23504 Прочие расходы за предыдущий год631397377609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16091864900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186490660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7301914
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153618647152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186471521443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1536)/Стоимость активов (40339) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92775+0+0) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3704)/Выручка (96479) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1536)/Выручка (96479) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ-СИБИРЬ-П

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить