ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "КАФИП" ИНН:1001080610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24866810 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1691331730
11504 Основные средства на конец предыдущего года13317300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1691331730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13317300
12103 Запасы на конец отчетного года108012201176544
12104 Запасы на конец предыдущего года12201176544398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71238853977768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3885681797110241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4454960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45496090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1808515080420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5150804283720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1977528382158372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52838215837210729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42503220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35302660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года431347328272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359328272209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1546493629373150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4924293731505570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1546493678870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4924788781000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1977528382158372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52838215837210729
21103 Выручка за отчетный год1498126518581180
21104 Выручка за предыдущий год126518581180964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1018138116571082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10311890904889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480-1162010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234-322760
22203 Управленческие расходы за отчетный год38502330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35001780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95-116-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116-32980
23403 Прочие доходы за отчетный год521541270
23404 Прочие доходы за предыдущий год15412700
23503 Прочие расходы за отчетный год56142520
23504 Прочие расходы за предыдущий год14252016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9124700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2470780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1851416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5141612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73195662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19566247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год730560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (1977) = 3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1018+0+385) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1498) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (1498) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = 1.595

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.595<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАФИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить