ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ" ИНН:1001081822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46715550 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96513311704
11504 Основные средства на конец предыдущего года133117041043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96513311704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133117041043
12103 Запасы на конец отчетного года47165971
12104 Запасы на конец предыдущего года1659710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350220576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2205761164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17713470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1347042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5745191617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51916171206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153918503321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185033212249
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10315261241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52612411937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10267980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5082981282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2981282312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50813242080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13242080312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153918503321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185033212249
21103 Выручка за отчетный год1169984744703
21104 Выручка за предыдущий год847447036284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1071388385244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883852445186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год986-364-541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-364-5411098
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год986-364-541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-364-5411098
23403 Прочие доходы за отчетный год24437
23404 Прочие доходы за предыдущий год443742
23503 Прочие расходы за отчетный год13213926
23504 Прочие расходы за предыдущий год139510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год856-459-530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-459-5551140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351256141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год256141189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год505-715-671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-715-696951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (505)/Стоимость активов (1539) = 32.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10713+0+0) = 9.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (986)/Выручка (11699) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (505)/Выручка (11699) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.03

Индекс Альтмана Z = 7.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ДОРОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить