Общество с ограниченной ответственностью "Петро-Ойл" ИНН:1001081879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24831154 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года182228270312
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года228270312354
11503 Основные средства на конец отчетного года69481769338419991920
11504 Основные средства на конец предыдущего года76933841999192091389
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года136134134133
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года134134133110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69799772958460392365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77295846039236591853
12103 Запасы на конец отчетного года7825782113371339
12104 Запасы на конец предыдущего года7821133713391329
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года149149157683
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года149157683207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2308257624822286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2576248222862463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4413451736374204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4517363742044998
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10222854174805382
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8541748053823602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24917236041509313894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23604150931389412599
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9471610089999696106259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10089999696106259104452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6666
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6666
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5555
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-206572-167587-139553-111873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-167587-139553-111873-91869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-206561-167576-139542-111862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-167576-139542-111862-91858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года175083175190175938173694
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175190175938173694160585
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года230230230230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года230230230230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года175313175420176168173924
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175420176168173924160815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125964930556307044197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93055630704419735495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125964930556307044197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93055630704419735495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9471610089999696106259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10089999696106259104452
21103 Выручка за отчетный год27914301682975025388
21104 Выручка за предыдущий год30168297502538823921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27903301682975025319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30168297502531923921
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62249550615409441834
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55061540944183442619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34346-24893-24344-16515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24893-24344-16515-18698
23303 Проценты к уплате за отчетный год88000
23403 Прочие доходы за отчетный год2861132776
23404 Прочие доходы за предыдущий год113277638
23503 Прочие расходы за отчетный год4837325433633565
23504 Прочие расходы за предыдущий год3254336335653819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38985-28034-27680-20004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28034-27680-20004-22479
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38985-28034-27680-20004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28034-27679-20004-22479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38985-28034-27680-20004
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28034-27679-20004-22479
32003 Величина капитала на 316666
32005 Величина капитала на 315555
32007 Величина капитала на 31-167587-139553-111873-91869
32008 Величина капитала на 31-167576-139542-111862-91858
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38985280342768020004
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)38985280342768020004
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38985280342768020004
33218 Убыток (ИТОГО)38985280342768020004
33003 Величина капитала на 316666
33005 Величина капитала на 315555
33007 Величина капитала на 31-206572-167587-139553-111873
33008 Величина капитала на 31-206561-167576-139542-111862
36003 Чистые активы на 31-206561-167576-139542-111862
36004 Чистые активы на 31-167576-139542-111862-91858
41103 Поступления – всего за отчетный год924268912387446471357329
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44569401864232540292
41193 Прочие поступления за отчетный год879699872201404146317037
41203 Платежи – всего за отчетный год924177910759449282371232
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12518154771521724691
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16979163061668315155
41293 Прочие платежи за отчетный год894680878976417382331386
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год911628-2811-13903
43103 Поступления – всего за отчетный год1100721510677213812
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1100721510677213812
43203 Платежи – всего за отчетный год12957963104528703
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12957963104528703
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-195-748224413109
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-104880-567-794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38985)/Стоимость активов (94716) = -41.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11+62249+0) = -55.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34346)/Выручка (27914) = -123.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38985)/Выручка (27914) = -139.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.686

Индекс Альтмана Z = -11.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-2.18), рентабельность продукции (-123.04%), рентабельность компании (-139.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петро-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить