ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИРМА" ИНН:1001082008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24832076 ОКВЭД:05.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234170298646387594202315
11504 Основные средства на конец предыдущего года298646387594202315336485
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года267247224534128279868328
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2453412827986832855255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29066422752058470392270643
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2752058470392270643391740
12103 Запасы на конец отчетного года96116462997576328765
12104 Запасы на конец предыдущего года462997576328765113869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8183659436631957683272882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9436631957683272882438696
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года424216227912272935647536
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22791227293564753651000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82337269616358951846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2696163589518461650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142103439140372312276951029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39140372312276951029605215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4327676666609527826681221672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года666609527826681221672996955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года48484848
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года48484848
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8146611009481659303390409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1009481659303390409122278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8147191009539659351390457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1009539659351390457162781
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2484447364797218308130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года364797218308130769076
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года37209740505222840
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года405052228409053
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2856544368847718530970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года368847718530970778129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5581001910838194102767645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года191083819410276764521566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87984447826880263570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44782688026357034479
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года103291245973160
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12459731600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6564131968079270220831215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196807927022083121556045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4327676666609527826681221672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года666609527826681221672996955
21103 Выручка за отчетный год8316111187122825732785099
21104 Выручка за предыдущий год1187122825732785099652967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462256498854349201214117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498854349201214117378776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369355688268476531570982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688268476531570982274191
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22763521135847728053
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52113584772805326466
22203 Управленческие расходы за отчетный год66776541895064466146
22204 Управленческие расходы за предыдущий год54189506446614660926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год279816581966367410476783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год581966367410476783186799
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год25040000
23203 Проценты к получению за отчетный год13815264061912711641
23204 Проценты к получению за предыдущий год2640619127116413942
23303 Проценты к уплате за отчетный год3781951671572832429022
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167157283242902228915
23403 Прочие доходы за отчетный год4941460858153480234744844
23404 Прочие доходы за предыдущий год858153480234744844548249
23503 Прочие расходы за отчетный год4407294674283558084947384
23504 Прочие расходы за предыдущий год674283558084947384548968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474642625085280363256862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год625085280363256862161107
24603 Прочее за отчетный год5037060031146929186
24604 Прочее за предыдущий год600311469291860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424272619082268894227676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619082268894227676161107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424272619082268894227676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год619082268894227676161107
32003 Величина капитала на 3148484848
32006 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311009481659303390409122278
32008 Величина капитала на 311009539659351390457162781
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))424272619082268894227676
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)424272619082268894227676
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))424272619082268894227676
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)424272619082268894227676
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61909226889400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)61909226889400
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)10000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61908226889400
33278 Дивиденды (ИТОГО)61908226889400
33003 Величина капитала на 3148484848
33006 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 318146611009481659303390409
33008 Величина капитала на 318147191009539659351390457
36003 Чистые активы на 318147191009539659351390457
36004 Чистые активы на 311009539659351390457162781
41103 Поступления – всего за отчетный год1374737744653944341927652
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1269879625688817354870658
41193 Прочие поступления за отчетный год10485811896512698756994
41203 Платежи – всего за отчетный год610677713206441576307007
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год334126334324285837202380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1225891177356319943885
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год544861581112105924971
41293 Прочие платежи за отчетный год994761025527148135771
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год76406031447502765620645
42103 Поступления – всего за отчетный год324832249731443930256774
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год16275076669289550137502
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год38662647950
42193 Прочие поступления за отчетный год162044172400147857119100
42203 Платежи – всего за отчетный год8950277821602185757879375
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год282341098823867714897
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год352500289425115774570419
42293 Прочие  платежи за отчетный год5142931076631831305294055
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-570195-532429-1741827-622601
43203 Платежи – всего за отчетный год315702468654050821241800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6190828061800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25092323595224539120
43293 Прочие платежи за отчетный год287102464005430041800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3157024322298412433243800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2963159272200242621844
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год349333-317342131646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424272)/Стоимость активов (4327676) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (279816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462256+22763+66776) = 50.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (279816)/Выручка (831611) = 33.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424272)/Выручка (831611) = 51.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 3.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (5.44), коэффициент текущей ликвидности (5.59), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (33.65%), рентабельность компании (51.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить