ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ " БУМЭКС" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1001082329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24833756 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437721438673448341476962
11504 Основные средства на конец предыдущего года438673448341476962272263
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года96969696
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года969696105
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3638363836383638
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3638363836383638
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года441455442407452075480701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года442407452075480701276026
12103 Запасы на конец отчетного года51425174517410637
12104 Запасы на конец предыдущего года517451741063720683
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18391418034088427364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41803408844497638034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23533469774605872305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46977460585561459047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464988489384498133553006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489384498133536315335073
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20018200182001820018
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20018200182001820008
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года47274472744727447731
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года47274472744773187337
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-707265-601960-484346-399132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-601960-484346-399182-349953
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-639973-534667-417054-331382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-534668-417054-331433-242607
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года209009204535197031190071
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года204535197031190071185375
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1241441064577005062664
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года106457700506266466412
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333153310993267081252735
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года310992267081252735251787
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140361135840126323113041
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135840126323113041106935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631447577218521784518613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года577220521784501972218959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771808713058648107631654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года713060648107615013325894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464988489384498133553006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489384498133536315335073
21103 Выручка за отчетный год20217431781460820
21104 Выручка за предыдущий год17431781460820788814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20217436903-37744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17436903-37744-21654
22203 Управленческие расходы за отчетный год3108130863024125974
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13086302412597436096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2906-11343-23338-66197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11343-23338-66197-66646
23304 Проценты к уплате за предыдущий год225173302766832269
23403 Прочие доходы за отчетный год97175141911100780823
23404 Прочие доходы за предыдущий год14191110078082350204
23503 Прочие расходы за отчетный год1995751202355380776111
23504 Прочие расходы за предыдущий год120235559607611148451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105306-117613-83468-88663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117612-85621-88663-92310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105306-117613-85621-88785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117612-85621-88785-93890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-105306-117613-85621-88785
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117612-85621-88785-93890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105306)/Стоимость активов (464988) = -22.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3108) = -93.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2906)/Выручка (202) = -1438.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105306)/Выручка (202) = -52131.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.579

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-1.38), рентабельность продукции (-1438.61%), рентабельность компании (-52131.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАХДЕНПОХСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ  БУМЭКС ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить