Общество с ограниченной ответственностью "Юран" ИНН:1001082368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24833851 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147771707819364
11504 Основные средства на конец предыдущего года17078193640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147771707819364
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17078193640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года299800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3000345456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3454562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177771742319820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17423198202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года633500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года557800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636756102270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561022700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года982884227265
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года842272650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года982884227265
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года842272650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1582339110070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3391100700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1582339110285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3391102850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177771742319820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17423198200
21103 Выручка за отчетный год591083907442
21104 Выручка за предыдущий год839074420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591035842277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год839022770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год478100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год480600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112935842277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358422770
23403 Прочие доходы за отчетный год270710
23404 Прочие доходы за предыдущий год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год61116411140
23504 Прочие расходы за предыдущий год164111400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78820141137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201411370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75719331137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193311370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (757)/Стоимость активов (17777) = 4.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4781+0) = 23.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1129)/Выручка (5910) = 19.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (757)/Выручка (5910) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.558

Индекс Альтмана Z = 1.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.547<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (19.1%), рентабельность компании (12.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить