ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУИЗА" ИНН:1001082590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24834218 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61297640434883052185
11504 Основные средства на конец предыдущего года64043488305218535273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6129764043488300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6404348830521850
12103 Запасы на конец отчетного года42231352372832223394
12104 Запасы на конец предыдущего года35237283222339420125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1742627201391117654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2720139111765423719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31873887304643599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38873046435992230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6284441844726970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4184472697446470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12414110588712152796832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1058871215279683281347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92548000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72502000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92560725149534870542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72514953487054255077
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31581333732617926290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33373261792629017445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3158133373261790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3337326179262900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12414110588712152796832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1058871215279683281347
21103 Выручка за отчетный год363911321184296185246330
21104 Выручка за предыдущий год321184296185246330194526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297826298207270748220562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257502270748220562175668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6608522977254370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6368225437257680
22203 Управленческие расходы за отчетный год45152000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40705000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2093322977254370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2297725437257680
23503 Прочие расходы за отчетный год8878706311466
23504 Прочие расходы за предыдущий год8706311466658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2004622107248060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2210724806243020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20046221072480624302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22107248062430218579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20046000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22107000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20046)/Стоимость активов (124141) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (297826+0+45152) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20933)/Выручка (363911) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20046)/Выручка (363911) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.931

Индекс Альтмана Z = 6.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (5.75%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУИЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить