ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЯРМАРКА" ИНН:1001083153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24869279 ОКВЭД:15.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года609126091260912
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года609126091260912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года609126091260917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года609126091760917
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127312345824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123458248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131412745824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1274582418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622266218666742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621866674260935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151751517515175
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151751517515175
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года464254644746458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года464474645845233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года616006162261633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616226163360408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6265645109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5645109137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6265645109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5645109527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622266218666742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621866674260935
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4140017235
23503 Прочие расходы за отчетный год221110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4118-1117225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11172250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4118-1117225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11172250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4118-1117225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11172250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4118)/Стоимость активов (62226) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4118)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.403

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 41.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЯРМАРКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить