Общество с ограниченной ответственностью "Скипетр" ИНН:1001083731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24819791 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года78986164437412385
12104 Запасы на конец предыдущего года616443741238530323
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1816012397115535402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123971155344992845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196111110595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2609918757170380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1875717038178920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26099187571703817892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18757170381789233263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7622718066080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7180660853450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7630718866165353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7188661653534314
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года932012676103684226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126761036842261667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9149-1107548296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-110754829627282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1846911569104220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1156910422125390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26099187571703817892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18757170381789233263
21103 Выручка за отчетный год9077255944806828659
21104 Выручка за предыдущий год2559448068286599165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5668207104348327152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2071043483248118697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3409488445850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4884458538480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2457291525740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2915257423410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год952196920110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1969201115070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год952196920110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1969201115070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22373420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37342021
24603 Прочее за отчетный год5954650
24604 Прочее за предыдущий год5465490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год871187819121487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187819121438447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год871187819120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1878191214380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (871)/Стоимость активов (26099) = 3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5668+2457+0) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (952)/Выручка (9077) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (871)/Выручка (9077) = 9.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 5.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (10.49%), рентабельность компании (9.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скипетр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить