Общество с ограниченной ответственностью "Онего" ИНН:1001083844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24820073 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70002611747039674072
11504 Основные средства на конец предыдущего года61174703967407274826
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7000261174703960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6117470396740720
12103 Запасы на конец отчетного года8717386748916005
12104 Запасы на конец предыдущего года3867489160054745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2680518470364013620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1847036401362016872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115993411261764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года934112617641162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366812327196570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232719657213890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106683844458005395461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84445800539546197605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7735962250468500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6225046850329010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77759626504725033301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62650472503330118784
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28874217952347351010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21795234735101067671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2892421795234730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2179523473510100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106683844458005395461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84445800539546197605
21103 Выручка за отчетный год12869998770110308142013
21104 Выручка за предыдущий год9877011030814201338789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1100478550292083127304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855029208310171841864
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1865213268182250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1326818225402950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1865213268182250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1326818225147090
23403 Прочие доходы за отчетный год122130041712508
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300417125074782
23503 Прочие расходы за отчетный год15891277513421760
23504 Прочие расходы за предыдущий год12775134217605230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1718513497170540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1349717054154570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207664901140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64900390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15109128481447514317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128481447514317-3913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1510912848144750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1284814475143170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15109)/Стоимость активов (106683) = 14.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110047+0+0) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18652)/Выручка (128699) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15109)/Выручка (128699) = 11.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.688

Индекс Альтмана Z = 4.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (14.49%), рентабельность компании (11.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить