Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промстрой" ИНН:1001083900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24820334 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226012752230322
11504 Основные средства на конец предыдущего года27522303220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226012752230322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27522303220
12103 Запасы на конец отчетного года304529092909
12104 Запасы на конец предыдущего года290929090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219421200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года865250292909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502929090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312533255133231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32551332310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193181836416285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18364162850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10144101440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10144101440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1008200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185440436802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404368020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1193640436802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404368020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312533255133231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32551332310
21103 Выручка за отчетный год559282367320
21104 Выручка за предыдущий год823673200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215548642391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486423910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343733724929
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337249290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год343733724929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337249290
23503 Прочие расходы за отчетный год266810
23504 Прочие расходы за предыдущий год68100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341133044919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330449190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год337832224861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322248610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3378)/Стоимость активов (31253) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2155+0+0) = 159.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3437)/Выручка (5592) = 61.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3378)/Выручка (5592) = 60.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.618

Индекс Альтмана Z = 4.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (61.46%), рентабельность компании (60.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Промстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить