Общество с ограниченной ответственностью "Волома-Маркет" ИНН:1001084037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24820660 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46302411808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242510891115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16714610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47972557818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257110991138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47962557818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257110981137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590721428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734428-1446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42061836390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18376702583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42061836390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18376702583
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47962557818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257110991137
21103 Выручка за отчетный год600060008400
21104 Выручка за предыдущий год600084007280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591654505601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543756015209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год845502799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56327992071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год845502799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56327992071
23503 Прочие расходы за отчетный год424239
23504 Прочие расходы за предыдущий год423936
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425082760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52127602035
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186182180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182180214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1443262580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33925801821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144)/Стоимость активов (4796) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5916+0+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (6000) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144)/Выручка (6000) = -2.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 0.917

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (-2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волома-Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить