Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Акант-Сервис" ИНН:1001084502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46712836 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года408014006237130
11504 Основные средства на конец предыдущего года400623713019457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года408014006237130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400623713019457
12103 Запасы на конец отчетного года870
12104 Запасы на конец предыдущего года7043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317662346630823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234663082326782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4463701724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3701724196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322202384332547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238433254727024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730216390569677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года639056967746480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242012255431855
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225542085528824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242112256431865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225642086528834
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года354762644524531
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26445245317133
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года354762644524531
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26445245317133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133351489713280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148972428110512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133351489713280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148972428110512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730216390569677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года639056967746480
21103 Выручка за отчетный год54821789616161
21104 Выручка за предыдущий год178961616115303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54691785516147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178551614715293
22203 Управленческие расходы за отчетный год24591073710578
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10737105789818
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301071185569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год711855695475
23303 Проценты к уплате за отчетный год116438631858
23304 Проценты к уплате за предыдущий год386318581142
23404 Прочие доходы за предыдущий год1401
23503 Прочие расходы за отчетный год72415159
23504 Прочие расходы за предыдущий год41515972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177428543552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285435524262
24603 Прочее за отчетный год1271155521
24604 Прочее за предыдущий год1155521458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164716993031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169930313804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164716993031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169930313804

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1647)/Стоимость активов (73021) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+2459) = 121.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3010)/Выручка (5482) = 54.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1647)/Выручка (5482) = 30.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 2.456

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.456<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (54.91%), рентабельность компании (30.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить