ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАЗАР-ПЛЮС" ИНН:1001084823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46713857 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года779984842277223469
11504 Основные средства на конец предыдущего года8484227722346924178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77998484227720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года848422772234690
12103 Запасы на конец отчетного года10578212621995
12104 Запасы на конец предыдущего года782126219952231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4045416510201812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4165102018121033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4179495023040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4950230438090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11978134342507627278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13434250762727827442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1281-25377718982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-253777179821482
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7338000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7338000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года323813000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8130000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года387457021480623330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5702148072333025960
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1724213825522966
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2139255229660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592115970173580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1597117359262960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11978134332507627278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13434250762727827442
21103 Выручка за отчетный год80279205121494940
21104 Выручка за предыдущий год92051214949407812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6221478951054072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4789510540728483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1806441670440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441670448680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1806441670440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441670448680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год385420
23503 Прочие расходы за отчетный год29723491551293
23504 Прочие расходы за предыдущий год2349155129369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1509168268850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16826885-4270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25419414974
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19414974122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125514886736-501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14886736-501-727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1255)/Стоимость активов (11978) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6221+0+0) = 29.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1806)/Выручка (8027) = 22.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1255)/Выручка (8027) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.097

Индекс Альтмана Z = 1.251

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.251<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (22.5%), рентабельность компании (15.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЗАР-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить