ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГВАРД" ИНН:1001084862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46713834 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11090251
11504 Основные средства на конец предыдущего года6580587
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1109658251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658251587
12103 Запасы на конец отчетного года4594174241
12104 Запасы на конец предыдущего года174241290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года462058175270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года581752704677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1429316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года931641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935660005827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600058275008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1046566586078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665860785595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710157595741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575957415291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3364899338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года899338304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3364899338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года899338304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1046566586078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665860795595
21103 Выручка за отчетный год124131506410650
21104 Выручка за предыдущий год15064106508496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9925128067250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1280672505681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248822583400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225834002815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248822583400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225834002815
23503 Прочие расходы за отчетный год1609242
23504 Прочие расходы за предыдущий год924244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232821663402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216634022771
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год394421314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421314257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193417453088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174530882514
32003 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 31550900
32008 Величина капитала на 31575900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)193400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)193400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)59200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59200
33278 Дивиденды (ИТОГО)59200
33003 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 31685100
33008 Величина капитала на 31710100
41103 Поступления – всего за отчетный год1198800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1196700
41193 Прочие поступления за отчетный год2100
41203 Платежи – всего за отчетный год1126300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год218600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год643700
41293 Прочие платежи за отчетный год264000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год72500
43103 Поступления – всего за отчетный год449100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год449100
43203 Платежи – всего за отчетный год508300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год59200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год449100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-59200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1934)/Стоимость активов (10465) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9925+0+0) = 25.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2488)/Выручка (12413) = 20.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1934)/Выручка (12413) = 15.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.111

Индекс Альтмана Z = 8.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (20.04%), рентабельность компании (15.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГВАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить