Общество с ограниченной ответственностью "Лэндмарк" ИНН:1001085200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46715276 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6614740785118423
11504 Основные средства на конец предыдущего года7407851184858151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6614745085540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7407855484850
12103 Запасы на конец отчетного года136879896638200
12104 Запасы на конец предыдущего года798966382006586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356340503784871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394137788712617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120010025656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20010025656769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49325048144490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493914443147270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11545124992300323213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12346229972321318186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2311-187326903063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1920269030633074
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4089509675925510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5096759255107760
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1331331439
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года133143920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4222522977350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5229773555190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14712384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года948891321254114627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года902612535146277326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96359144125790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903812573146310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11545124992300323213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12346229972321318186
21103 Выручка за отчетный год12902229922874748829
21104 Выручка за предыдущий год22992287474882925284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12119252332832248676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25233283224867624239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год783-22414250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22414251530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год783-22414250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22414251530
23303 Проценты к уплате за отчетный год376503542622
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5035426220
23403 Прочие доходы за отчетный год1340511056
23404 Прочие доходы за предыдущий год-651105663
23503 Прочие расходы за отчетный год651837218560
23504 Прочие расходы за предыдущий год18352183851107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476-4581-2840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4585-2842020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13-109037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33903825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463-4571-374-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4618-374164-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (11545) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12119+0+0) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (783)/Выручка (12902) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (12902) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -2.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лэндмарк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить