Общество с ограниченной ответственностью "КУЖАМ" ИНН:1001085545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46715336 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100210141059
11504 Основные средства на конец предыдущего года101410590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100210141059
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101410590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379829042354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290423540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380829242366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292423660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481039383425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393834250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года123812381238
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года123812380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года269419611620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196116200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393231992858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319928580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878739567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7395670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года878739567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7395670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481039383425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393834250
21103 Выручка за отчетный год339937343734
21104 Выручка за предыдущий год373437340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254132201939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322019390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8585141795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51417950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8585141795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51417950
23403 Прочие доходы за отчетный год445760
23404 Прочие доходы за предыдущий год57600
23503 Прочие расходы за отчетный год6612588
23504 Прочие расходы за предыдущий год125880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8364461767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44617670
24603 Прочее за отчетный год1030147
24604 Прочее за предыдущий год1051470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7334461620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34116200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7334461620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34116200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (733)/Стоимость активов (4810) = 15.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2541+0+0) = 33.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (858)/Выручка (3399) = 25.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (733)/Выручка (3399) = 21.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.478

Индекс Альтмана Z = 10.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (25.24%), рентабельность компании (21.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КУЖАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить