Общество с ограниченной ответственностью "РИНАТ" ИНН:1001086027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24803169 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72130191257
11504 Основные средства на конец предыдущего года13019125720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года721301910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1301912570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2049208628245265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2086282443083971
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6172304102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172304102198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2055225831280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2258312844100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2127238833195624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2388331946674189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8-6921093369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6921101369330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2135308022264771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3080221842983645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2135308022260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3080221842980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2127238833195624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2388331946674189
21103 Выручка за отчетный год138811044933419
21104 Выручка за предыдущий год110449334191388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год854181137393334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1811373933341267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534-17017540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1701754850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год534-17017540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1701754850
23403 Прочие доходы за отчетный год300706451
23404 Прочие доходы за предыдущий год7057010
23503 Прочие расходы за отчетный год1149253528
23504 Прочие расходы за предыдущий год924432823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год720-17238640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1723881580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год701431220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720-179372446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17937384678

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (2127) = 33.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (854+0+0) = 62.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (534)/Выручка (1388) = 38.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (1388) = 51.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (38.47%), рентабельность компании (51.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить