Общество с ограниченной ответственностью "Флорист" ИНН:1001086210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46717507 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272727
11504 Основные средства на конец предыдущего года272728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4991197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91390548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года390548318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590509555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509555318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617536582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536582346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464398534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398534297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15313044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1304444
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15313848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1384849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617536582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536582346
21103 Выручка за отчетный год790828904
21104 Выручка за предыдущий год8289040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181193182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1931820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609635722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6357220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год609635722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6357220
23403 Прочие доходы за отчетный год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год204645
23504 Прочие расходы за предыдущий год46450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год630589677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5896770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год604589677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5896770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (604)/Стоимость активов (617) = 97.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181+0+0) = 336.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (790) = 77.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (604)/Выручка (790) = 76.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.033

Индекс Альтмана Z = 17.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (77.09%), рентабельность компании (76.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флорист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить