Общество с ограниченной ответственностью "КарелияОпен" ИНН:1001086250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46717720 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года580860806353
11504 Основные средства на конец предыдущего года608063536625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года580860806353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года608063536625
12103 Запасы на конец отчетного года567465435
12104 Запасы на конец предыдущего года4654351648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187801864714819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186471505047124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193621911815485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191181548549166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251702519821838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251982183855791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3300-4772-5174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4772-517426425
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4986974522324
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97452232419422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23484202254688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2022546889943
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284702997027012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299702701229365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251702519821838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251982183855791
21103 Выручка за отчетный год483349418523
21104 Выручка за предыдущий год4941852320857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189420672211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206730803130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293928746312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2874544317727
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293928742654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2874544312441
23303 Проценты к уплате за отчетный год96919122610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год191226102808
23404 Прочие доходы за предыдущий год10083
23503 Прочие расходы за отчетный год16628431643
23504 Прочие расходы за предыдущий год28431643296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1804688-31599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год688-288109420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3322860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28627890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1472402-34388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402-315998406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1472)/Стоимость активов (25170) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1894+0+0) = 155.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2939)/Выручка (4833) = 60.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1472)/Выручка (4833) = 30.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = -0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (60.81%), рентабельность компании (30.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КарелияОпен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить