ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУК" ИНН:1001086436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46718079 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32361911592368
11504 Основные средства на конец предыдущего года619115923683990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32361911590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года619115923680
12103 Запасы на конец отчетного года8456913571937752
12104 Запасы на конец предыдущего года9135726777526804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28796309842256635190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30984227333230138205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50527334901125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27334901125476
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8918460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1846860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3784640393340950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4039334336440640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38169410123525446435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41012354954643249475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9379379370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9379379370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1711171117110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1711171117110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2987626707223300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2670722415150840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32524293552497817735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29355250631773217011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56451165792949547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11657945095477136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564511657102760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1165710432249010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38169410123525446435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41012354954643249475
21103 Выручка за отчетный год88232809337564969839
21104 Выручка за предыдущий год80933756496983976138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69689630645901266077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63064590125610571884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1854317869166370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1786916637137340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1246811996135780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год119961350498420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6075587330590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5873313337620
23203 Проценты к получению за отчетный год44110280
23204 Проценты к получению за предыдущий год11028190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39169723702400
23403 Прочие доходы за отчетный год10474332862407
23404 Прочие доходы за предыдущий год4332862388284
23503 Прочие расходы за отчетный год349916012208637
23504 Прочие расходы за предыдущий год160122086371392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3667477620440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4776211811620
24603 Прочее за отчетный год4995143490
24604 Прочее за предыдущий год5143494380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год316842621695724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42621769724245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3168426216950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год426217697240
36003 Чистые активы на 3132524000
36004 Чистые активы на 3129355000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3168)/Стоимость активов (38169) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69689+12468+0) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6075)/Выручка (88232) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3168)/Выручка (88232) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.762

Индекс Альтмана Z = 12.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (5.19), коэффициент текущей ликвидности (6.7), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить