Общество с ограниченной ответственностью "Агроторгсервис" ИНН:1001086517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46718398 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2932344934493449
11504 Основные средства на конец предыдущего года3449344934490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2932344934490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3449344934490
12103 Запасы на конец отчетного года6731427170432
12104 Запасы на конец предыдущего года4271704320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-286027962313848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279623138480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21968363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4090329125190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3291251912830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7022674059684733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6740596847320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1245866-1200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года866-120-1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1265886-100-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886-100-1150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5757585460674622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5854606746210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5757585460670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5854606748470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7022674059674733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6740596747320
21103 Выручка за отчетный год1187712720134391474
21104 Выручка за предыдущий год127201343914740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90249474104961488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94741049613310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2853324629430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324629431430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2177201126720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201126721570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67612352710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1235271-140
23303 Проценты к уплате за отчетный год32517516
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5175160
23503 Прочие расходы за отчетный год46504416
23504 Прочие расходы за предыдущий год5044160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59811341520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1134152-460
24603 Прочее за отчетный год2191471370
24604 Прочее за предыдущий год147137890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37998715-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98715-1350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379987150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98715-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (7022) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9024+2177+0) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (676)/Выручка (11877) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (11877) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = -0.576

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (-0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроторгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить