Общество с ограниченной ответственностью "Севербуммаш" ИНН:1001086676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46718659 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63888413313484
11504 Основные средства на конец предыдущего года884133134846120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63888433110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года884331134840
12103 Запасы на конец отчетного года2607311621257
12104 Запасы на конец предыдущего года73116212577455
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3968897261454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88972614441692
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8971121560254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11215602543891
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11723200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года232000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1680309314580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3093145829650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2318397747696449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39774769644919158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3838380
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3838380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4115-4059-19680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4059-196814090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4067-4011-19201457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4011-1920145710492
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года870267000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2670000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года870267000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2670000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5515531838474560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5318384745608666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5515531866890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5318668949920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2318397747696449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39774769644919158
21103 Выручка за отчетный год34056400061175831177
21104 Выручка за предыдущий год40006117583117748344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26184320171037535510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32017103752667352781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7872798913830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7989138345040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16471625190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1625193680
22203 Управленческие расходы за отчетный год5398794642680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7946426884690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год827-1582-29040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1582-2904-43330
23403 Прочие доходы за отчетный год8439725492275
23404 Прочие доходы за предыдущий год397254922754067
23503 Прочие расходы за отчетный год95753930916715
23504 Прочие расходы за предыдущий год539309167154237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46-1724-34460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1724-3446-87730
24603 Прочее за отчетный год28198630
24604 Прочее за предыдущий год1986300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74-1922-3509-8773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1922-3509-8773-4607
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74-1922-35090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1922-3509-87730
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3138000
32007 Величина капитала на 31-4059000
32008 Величина капитала на 31-4011000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)74000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33218 Убыток (ИТОГО)74000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3138000
33007 Величина капитала на 31-4115000
33008 Величина капитала на 31-4067000
36003 Чистые активы на 31-4067000
36004 Чистые активы на 31-4011000
41103 Поступления – всего за отчетный год36461000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36458000
41193 Прочие поступления за отчетный год3000
41203 Платежи – всего за отчетный год34897000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26733000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4874000
41293 Прочие платежи за отчетный год3290000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1564000
43203 Платежи – всего за отчетный год1800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-236000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (2318) = -3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26184+1647+5398) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (827)/Выручка (34056) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (34056) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.637

Х5 = Выручка/Активы = 14.692

Индекс Альтмана Z = 13.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-1.75), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (-0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севербуммаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить