Общество с ограниченной ответственностью "Север -Трейд" ИНН:1001086764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46718843 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195852490424904
11504 Основные средства на конец предыдущего года249042490424904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195852490424904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249042490424904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161137240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137240405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161137266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137266416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197472504225170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250422517025321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183261655710130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16557101303453
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83011328218263
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83011328218263
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123401565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187184192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18419299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14211841757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18417573604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197472504225170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250422517025321
21103 Выручка за отчетный год860380848146
21104 Выручка за предыдущий год808481466511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год674300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186080848146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год689081466511
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186068907231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год689072314914
23503 Прочие расходы за отчетный год517769
23504 Прочие расходы за предыдущий год177694640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185567137162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67137162274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год860276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год286065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176964276886
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64276886209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1769)/Стоимость активов (19747) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6743+0+0) = 27.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1860)/Выручка (8603) = 21.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1769)/Выручка (8603) = 20.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.897

Индекс Альтмана Z = 14.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (21.62%), рентабельность компании (20.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север -Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить