Общество с ограниченной ответственностью "Спецконструкция" ИНН:1001086796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46718984 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44417367051735612488
11504 Основные средства на конец предыдущего года3670517356124889368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4441736705173560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3670517356124880
12103 Запасы на конец отчетного года18643293783410281
12104 Запасы на конец предыдущего года32937834102817900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24013240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27145208542393913880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2085423939119545186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5286681926822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66819268221207
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года617710600137300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10600137306020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3571435438474290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3543847429249830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80131721436478537471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72143647853747123661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2822-3948-65390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3948-6539-56440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2811-3937-6528-5632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3937-6528-56322226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67369635642968927750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6356429689277500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15573125164162415353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12516416241535321435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8294176080713130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7608071313431030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80131721436478537471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72143647853747123661
21103 Выручка за отчетный год34092303376873398248
21104 Выручка за предыдущий год303376873398248139804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10780779161047101675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77916104790012122614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233122254676860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22546768682360
22203 Управленческие расходы за отчетный год2152619923106270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1992310627116630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17862623-29410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2623-2941-34270
23403 Прочие доходы за отчетный год44355475115512263
23404 Прочие доходы за предыдущий год54751155122632001
23503 Прочие расходы за отчетный год3771530092182437
23504 Прочие расходы за предыдущий год5300921824371758
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24502798-6080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2798-608-36010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32420728854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20728803970
24603 Прочее за отчетный год1000000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11262591-896-3655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2591-896-365513463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11262591-8960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2591-896-36550
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3948000
32008 Величина капитала на 31-3937000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1126000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1126000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1126000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1126000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-2822000
33008 Величина капитала на 31-2811000
36003 Чистые активы на 31-2811000
36004 Чистые активы на 31-3937000
41103 Поступления – всего за отчетный год27853000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9818000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год17912000
41193 Прочие поступления за отчетный год123000
41203 Платежи – всего за отчетный год27862000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23104000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1776000
41293 Прочие платежи за отчетный год43000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9000
42203 Платежи – всего за отчетный год3936000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3936000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3936000
43103 Поступления – всего за отчетный год3805000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3805000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3805000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-140000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1126)/Стоимость активов (80131) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10780+0+21526) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1786)/Выручка (34092) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1126)/Выручка (34092) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Х5 = Выручка/Активы = 0.425

Индекс Альтмана Z = 0.698

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (5.24%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить