ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАНЦТОВАРЫ" ИНН:1001086972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46719021 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1493815520
11504 Основные средства на конец предыдущего года1552016102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1493815520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1552016102
12103 Запасы на конец отчетного года17201720
12104 Запасы на конец предыдущего года17203060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года731597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26042575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25753968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1754218095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1809520070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1720717509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1750917948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1724717549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1754917988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5462082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5462082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1754218095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1809520070
21103 Выручка за отчетный год177910354
21104 Выручка за предыдущий год1035424856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20277784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год778417200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2482570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25707656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2482570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25707656
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3179
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год1153
23504 Прочие расходы за предыдущий год53153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2592626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26267424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3012293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22936858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3012293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22936858

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (17542) = -1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2027+0+0) = -12.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-248)/Выручка (1779) = -13.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (1779) = -16.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.464

Индекс Альтмана Z = 62.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (8.83), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-13.94%), рентабельность компании (-16.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦТОВАРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить