Общество с ограниченной ответственностью "КВС комплект" ИНН:1001087207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46712059 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555351660007729
11504 Основные средства на конец предыдущего года35166000772910211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555351660000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3516600077290
12103 Запасы на конец отчетного года10585117001228611576
12104 Запасы на конец предыдущего года11700122861157612171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2337132711061472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132711066781413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1834558415168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года455841516862
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1310517585138070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1758513807124220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13660211011980720945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21101198072015223858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10888160041358310332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1600413583103327499
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250013843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2522509762246770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5097622459778597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2772509762250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5097622598200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13660211011980720945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21101198072015223858
21103 Выручка за отчетный год34776408144028728629
21104 Выручка за предыдущий год40814402873725624393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30748344803414624523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34480341463219822646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4028633461410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6334614150580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4028633461410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6334614150580
23503 Прочие расходы за отчетный год438475369156
23504 Прочие расходы за предыдущий год47536921086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3590585957720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5859577248480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1139992762-557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год992762643-947
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2451486750104507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4867501042052608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2451)/Стоимость активов (13660) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30748+0+0) = 13.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4028)/Выручка (34776) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2451)/Выручка (34776) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.928

Индекс Альтмана Z = 11.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (11.58%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВС комплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить