Общество с ограниченной ответственностью "Центр автоэлектроники" ИНН:1001087260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46720142 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года759288981025711359
11504 Основные средства на конец предыдущего года8898102571135913883
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года12000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76048910102690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года891010269113710
12103 Запасы на конец отчетного года994165918451808
12104 Запасы на конец предыдущего года1659184518083763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1735715446107605287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154461076052875113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10310860403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10860403188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1845417213126650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172131266574980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26058261232293418869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26123229341886922959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2527425553214160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2555321416159610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25284255632142615971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25563214261597115549
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56051900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7740519298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7745605190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5605192980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26058261232293418869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26123229341886922959
21103 Выручка за отчетный год22119321123398424533
21104 Выручка за предыдущий год32112339842453324003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2211932112339840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3211233984245330
22203 Управленческие расходы за отчетный год2240728321281680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2832128168202730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-288379158160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3791581642600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64427609272
23403 Прочие доходы за отчетный год1065001571409
23404 Прочие доходы за предыдущий год500157140940
23503 Прочие расходы за отчетный год311921704639
23504 Прочие расходы за предыдущий год19217046392919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-213403553760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403553764210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21340355376421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403553764215835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-213403553760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год403553764210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-213)/Стоимость активов (26058) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+22407) = -1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-288)/Выручка (22119) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-213)/Выручка (22119) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.667

Индекс Альтмана Z = 38.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (22.56), коэффициент текущей ликвидности (23.84), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-1.3%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр автоэлектроники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить