Общество с ограниченной ответственностью "Сырьевая Артель" ИНН:1001087542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46720642 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60410261028
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года102610281678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60410261065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102610651715
12103 Запасы на конец отчетного года239245246
12104 Запасы на конец предыдущего года245246261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169510421516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10421516131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25833
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года179935043652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194431115349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311153494047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254841376414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413764145762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138611653238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116532383017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140611853258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118532583037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112228052673
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года280526732701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20147483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14748324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114229523156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295231562725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254841376414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413764145762
21103 Выручка за отчетный год10571131551
21104 Выручка за предыдущий год11315510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46314753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59499798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год997980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59499798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год997980
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год3732176577
23504 Прочие расходы за предыдущий год21765771043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221-2073222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2073221-1043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221-2073222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2073221-1043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221-2073222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2073221-1043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (2548) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (463+0+0) = 128.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (594)/Выручка (1057) = 56.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (1057) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.231

Индекс Альтмана Z = 7.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (56.2%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сырьевая Артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить