Общество с ограниченной ответственностью "Охотник и рыболов" ИНН:1001087831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49025365 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1396134413451351
11504 Основные средства на конец предыдущего года13441345135188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1396134413450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1344134513510
12103 Запасы на конец отчетного года229162220891245
12104 Запасы на конец предыдущего года1622208912451786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185713181161302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1318116130210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331127729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112772939
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2119305233270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3052332715760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3515439646712927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4396467229271922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183618961455-568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18961455-568-529
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4088530297
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40885300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1170117011701170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117011701170345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50992211942326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года922119423251808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1679209223640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2092236434950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3515439646712927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4396467229271922
21103 Выручка за отчетный год5756730496425422
21104 Выручка за предыдущий год7307964254226054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259147812784205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1478127842055992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5497582683640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5829836412170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5497582683640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5829836412170
23503 Прочие расходы за отчетный год15013981
23504 Прочие расходы за предыдущий год139138245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5347582583250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5828832510790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5347582583251079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582883251079-183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5347)/Стоимость активов (3515) = 152.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259+0+0) = 2122.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5497)/Выручка (5756) = 95.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5347)/Выручка (5756) = 92.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.521

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.521

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.094

Индекс Альтмана Z = 19.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (95.5%), рентабельность компании (92.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охотник и рыболов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить