Общество с ограниченной ответственностью "Инком-инвест" ИНН:1001087976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49020764 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147621587517888
11504 Основные средства на конец предыдущего года158751788817819
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года279263339621293
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147624380151284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года438015128439112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3300249315087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493150874746
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1312353135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353135711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3431452845222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года528452225457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года490764908556506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490855650644569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316712857629853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285762985326461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года172702023926184
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года202392618417727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года172702023926184
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202392618417727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135197376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197376283
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года739398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135270469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270469381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года490764908556506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490855650644569
21103 Выручка за отчетный год511795909416
21104 Выручка за предыдущий год959094160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392543734508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437345080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119252174908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год521749080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119252174908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521749080
23403 Прочие доходы за отчетный год88120180
23503 Прочие расходы за отчетный год666239401696
23504 Прочие расходы за предыдущий год394016960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год334212773392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127733920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309612773392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127733920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3096)/Стоимость активов (49076) = 6.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3925+0+0) = 30.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1192)/Выручка (5117) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3096)/Выручка (5117) = 60.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 254.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 254.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.82

Индекс Альтмана Z = 7.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.72), коэффициент быстрой ликвидности (254.18), коэффициент текущей ликвидности (254.18), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (23.29%), рентабельность компании (60.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инком-инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить