Общество с ограниченной ответственностью "Колечко" ИНН:1001087983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49020847 ОКВЭД:20.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года625362295
11504 Основные средства на конец предыдущего года362296420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года625362295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362296420
12103 Запасы на конец отчетного года14642130887200
12104 Запасы на конец предыдущего года1308866795010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502311631500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11636231510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года853974448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года974459515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20518152259148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1522577617035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21143155889443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1558880577455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1596757880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5787100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года441186581899
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года865879300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года441186581899
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года865879300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года765114396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114311637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76511437544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11431167455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21143155889443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1558880577455
21103 Выручка за отчетный год227381392011586
21104 Выручка за предыдущий год139201158613689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11184758612931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75861299713154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115546334-1345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6334-1411535
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115546334-1345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6334-1411535
23303 Проценты к уплате за отчетный год8753560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35600
23503 Прочие расходы за отчетный год145620
23504 Прочие расходы за предыдущий год6200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105345916-1345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5916-1411535
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3281380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1381160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102065778-1345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5778-1527535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10206)/Стоимость активов (21143) = 48.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11184+0+0) = 103.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11554)/Выручка (22738) = 50.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10206)/Выручка (22738) = 44.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.483

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.085

Х5 = Выручка/Активы = 1.075

Индекс Альтмана Z = 4.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (7.68), коэффициент текущей ликвидности (26.82), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (50.81%), рентабельность компании (44.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колечко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить