Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРОГЛИФ" ИНН:1001088480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49023780 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631712790
11504 Основные средства на конец предыдущего года171279019
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5353530
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5353530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1162243320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224332560
12103 Запасы на конец отчетного года7068261051764
12104 Запасы на конец предыдущего года8261051764598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1408206621101676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2066211016761269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42997340565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97340565707
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2553298935010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2989350130050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2669321338333061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3213383330612649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1637213122460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2131224623190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1649214322582331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2143225823312023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102010671345730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10671345730626
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020107015750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107015757300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2669321338333061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3213383330612649
21103 Выручка за отчетный год14558168881655016643
21104 Выручка за предыдущий год16888165501664311704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68788639833416200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год863983341272611641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7680824982160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8249821639170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год120000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7500821081570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8210815700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6039590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39594430
23403 Прочие доходы за отчетный год923309
23404 Прочие доходы за предыдущий год33090
23503 Прочие расходы за отчетный год63325829
23504 Прочие расходы за предыдущий год32582947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8910310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10314230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182985
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29853
24603 Прочее за отчетный год5823300
24604 Прочее за предыдущий год33000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-511-2522338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-252233813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-511-25220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25223380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-511)/Стоимость активов (2669) = -19.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6878+120+7500) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (14558) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-511)/Выручка (14558) = -3.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.617

Индекс Альтмана Z = 5.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (-3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЕТРОГЛИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить