Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Октябрьский" ИНН:1001090150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49028292 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176231992222238
11504 Основные средства на конец предыдущего года199222223824258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176231992222238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199222223824258
12103 Запасы на конец отчетного года589186429
12104 Запасы на конец предыдущего года1864291243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1522224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606216470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2164701507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182292013822708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201382270825765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398521281430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2128143060
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110831547419551
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154741955124127
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110831547419551
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154741955124127
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5052270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265623091727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230917271578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316125361727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253617271578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182292013822708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201382270825765
21103 Выручка за отчетный год9431865710304
21104 Выручка за предыдущий год86571030410631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год757279507953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795079539003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18597072351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70723511628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18597072351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70723511628
23303 Проценты к уплате за отчетный год413745981
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7459811514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1446-381370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-381370114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1446-381370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-381370114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1446)/Стоимость активов (18229) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7572+0+0) = 24.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1859)/Выручка (9431) = 19.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1446)/Выручка (9431) = 15.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 0.348

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (19.71%), рентабельность компании (15.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Октябрьский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить