Общество с ограниченной ответственностью "Ткани" ИНН:1001090601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49029305 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15139157721640517038
11504 Основные средства на конец предыдущего года15772164051703817671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1513915772164050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1577216405170380
12103 Запасы на конец отчетного года2814215825102591
12104 Запасы на конец предыдущего года2158251025912765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20352535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352535190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82285263307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285263307168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2916247827980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2478279829330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18055182501920319971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18250192031997120794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17831170611446212045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1706114462120458961
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года645851851852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2245441044432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5441044432541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224118918950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1189189512830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18055182501920319971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18250192031997120794
21103 Выручка за отчетный год13429150871581216039
21104 Выручка за предыдущий год15087158121603915861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10689115011224811835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11501122481183511669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2740358635640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3586356442040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2740358635640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3586356442040
23503 Прочие расходы за отчетный год15652824824
23504 Прочие расходы за предыдущий год652824824820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2725293427400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2934274033800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345335323296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335323296249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2380259924173084
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2599241730843123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2380)/Стоимость активов (18055) = 13.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10689+0+0) = 25.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2740)/Выручка (13429) = 20.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2380)/Выручка (13429) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.603

Индекс Альтмана Z = 86.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (13.02), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.4%), рентабельность компании (17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ткани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить